Cuánto perderá de ganar el agro por las subas de las retenciones

El proyecto de Ómnibus incluye dentro de su contenido un incremento de derechos de exportación, que prevé un alza de 2 puntos a la alícuota para la exportación de harina y aceite de soja, desde 31% a 33%. Y salvo algunas excepciones dentro de las economías regionales, se llevará al grueso de las exportaciones argentinas de bienes a una alícuota general del 15% para cualquier valor (FOB) exportado.

Según una evaluación efectuada por la Bolsa de Comercio de Rosario, que lleva las firmas de los especialistas Guido D’Angelo, Tomás Rodríguez Zurro, Bruno Ferrari y Emilce Terré, este incremento de retenciones -si finalmente se aprueba en el Congreso de la Nación, redundará en una carga fiscal adicional de más de u$s1.505 M para las cadenas agroindustriales del país, sólo durante 2024.

En las principales cadenas agro (complejos soja, maíz, trigo, girasol, cebada y sorgo) se espera un impacto fiscal superior a los u$s561M. Por su parte, el incremento de presión fiscal sobre las economías regionales se estima en u$s 504 M, en tanto la suba de derechos de exportación espera recaudar u$s284 M y u$s156 M en carnes y pesca, respectivamente.

Por su preponderancia exportadora, el impacto regional tendrá más fuerza sobre Buenos Aires, Santa Fe y Córdoba, provincias responsables de cerca del 75% de las exportaciones nacionales. En este sentido, la suba de derechos de exportación en las cadenas agroindustriales implicará una detracción del 2,1% del valor total de las exportaciones con origen en la provincia de Santa Fe, cerca de u$s400 M. Más aún, si ampliamos el impacto para todas las exportaciones santafesinas, la suba de retenciones implicará un alza de presión fiscal de más de u$s710 M en la provincia.

Si bien el grueso del aporte vendrá de estas tres provincias, el impacto de las retenciones también verá un fuerte golpe en la originación de exportaciones en otras regiones del país. En este sentido, sólo esta medida podría impactar recaudando el equivalente al 3,9% de las exportaciones con origen en Mendoza y el 4,7% de las exportaciones con origen en La Pampa. Esto sin considerar la carga tributaria ya vigente sobre las cadenas agroindustriales argentinas, las únicas del mundo que soportan un apoyo neto negativo.

Resulta primordial destacar que estas estimaciones de recaudación dan cuenta de números de impacto teórico. Por un lado, al haber comenzado el año y no haberse aprobado la normativa, las operaciones de venta al exterior que se están registrando actualmente se realizan sin sentir el impacto de la suba de retenciones. Por otro lado, los números planteados se basan en exportaciones efectivas estimadas. No debe perderse de vista que en muchos casos la imposición de derechos de exportación dificulta y en otros casos imposibilita la concreción del negocio al exterior. Más aún, y especialmente en la industria aceitera argentina, el incremento de derechos de exportación llevará a un desincentivo al procesamiento industrial, con más exportaciones de poroto y menos comercio al exterior de subproductos, sostienen los investigadores.

El impacto sobre la producción

Luego de un fatídico 2023, las perspectivas de producción y exportaciones del agro en 2024 son venturosas. La producción de soja más baja en más de 20 años y las fuertes caídas en trigo y maíz, entre otras cadenas agro, comienzan a quedar atrás.

Esta suba de derechos de exportación implicará una recaudación adicional que recaerá con especial preponderancia sobre los complejos exportadores en plena recuperación. Se espera una detracción adicional de u$s198 M para la cadena de la soja, u$s154 M para la cadena del maíz, u$s71 M para la cadena triguera, u$s 95 M para la cadena del girasol, entre otros complejos.

Dichas estimaciones se realizan considerando las proyecciones exportadoras del 2024 de la Bolsa de Comercio. Para las economías regionales, se toman los datos de exportaciones de 2022. Finalmente, respecto a las carnes y la pesca, se consideran los promedios exportadores de los años 2018-2022.

En lo que hace a las exportaciones ganaderas, el impacto más preponderante se espera sobre el comercio exterior de carne y cueros bovinos. Sin embargo, la mayor suba relativa se sentirá sobre las exportaciones de carne porcina, un complejo que tiene mucho por crecer y se encuentra con un gran escollo para profundizar su inserción externa.

El mayor impacto de la suba de derechos de exportación sobre las economías regionales tendrá especial peso sobre los sectores manisero, vitivinícola, hortícola, frutícola, forestal y tabacalero. Con la primera versión del proyecto de ley se esperaba una detracción cercana a los u$s1.200 M a todos los rubros que integran las economías regionales. Si bien dicho monto se ha reducido con los sucesivos cambios, aun así el proyecto actual conllevaría un alza de recaudación de más de u$s 500 M, creciendo la recaudación de retenciones sobre las economías regionales más de seis veces respecto a la presión fiscal actual.

Finalmente, el sector pesquero también sentirá el impacto del incremento de retenciones. Otro complejo de fuerte inserción en muchas regiones del país vería más que duplicarse la presión fiscal sobre sus exportaciones.